À 79 ans, Maryvonne offre 191 190 € à ses trois petites-filles en profitant de deux astuces fiscales avantageuses

À 79 ans, Maryvonne offre 191 190 € à ses trois petites-filles en profitant de deux astuces fiscales avantageuses

Maryvonne, une septuagénaire résidant en Île-de-France, a réussi à soutenir financièrement ses trois petites-filles en leur offrant un total de 191 190 euros. Grâce à des conseils avisés d’une notaire et en utilisant des abattements fiscaux spécifiques, elle a pu leur transmettre cette somme sans payer d’impôts. Cette démarche illustre comment il est possible de planifier efficacement ses donations pour optimiser les aspects fiscaux.

Un conseil avisé pour une aide capitalisée

En 2025, alors qu’elle dispose de 200 000 euros d’épargne, Maryvonne décide de consulter Maître Élodie Frémont, notaire à Grand-Paris. Son objectif est d’aider ses petites-filles à financer leurs projets immobiliers respectifs de manière optimale sur le plan fiscal. Elle est consciente que le temps joue un rôle crucial dans la gestion des actifs immobiliers, mais c’est sur les actifs liquides qu’elle peut agir efficacement.

La notaire lui propose une solution ciblée : effectuer des dons de 63 730 euros à chacune de ses petites-filles, en profitant des abattements disponibles. Chaque don se compose de 31 865 euros en franchise d’impôt, renouvelable tous les 15 ans, et de la même somme sous l’abattement spécifique pour les dons familiaux d’argent. Cela permet de transmettre des fonds sans impôts, tout en soutenant leurs projets financiers.

Les conditions à respecter pour une donation réussie

Pour bénéficier de ces avantages fiscaux, certaines conditions doivent être respectées. Tout d’abord, le donateur ne doit pas dépasser l’âge de 80 ans. Ensuite, le bénéficiaire doit être majeur, ce qui est le cas pour les petites-filles de Maryvonne. Enfin, le don doit porter sur une somme d’argent, ce qui est parfaitement en adéquation avec les montants envisagés. Ces critères permettent de s’assurer que le don se déroule de manière conforme à la législation en vigueur.

Élodie Frémont, la notaire, met en avant que cette stratégie est particulièrement utile pour éviter de lourdes charges fiscales lors des successions. En utilisant ces abattements dès que possible, Maryvonne a ainsi évité des complications financières pour ses héritiers à l’avenir. Un exemple éclairant de la planification patrimoniale.

Utilisation des fonds pour des projets immobiliers

À la suite de ces donations, chacune des trois petites-filles de Maryvonne a pu utiliser les fonds reçus à des fins variées. L’une d’elles a constitué un apport pour l’achat d’un appartement de 29 mètres carrés en région parisienne, dans le but de réaliser un investissement locatif. Ce projet lui permettra de bénéficier d’un revenu passif tout en se constituant un patrimoine immobilier.

Une autre petite-fille a saisi l’opportunité d’utiliser la somme reçue pour participer à l’achat d’un fonds de commerce. Son entreprise, une boutique où elle travaillait, a ainsi pu prendre un nouvel envol grâce à ce soutien financier. Enfin, la troisième a décidé de rembourser une partie de son crédit en cours pour sa boulangerie, garantissant ainsi la pérennité de son activité.

Les enjeux de la succession et des abattements futurs

Bien que Maryvonne ait réussi à transmettre une somme significative à ses petites-filles sans imposition, il reste à prendre en compte les enjeux de la succession future. Avec une résidence principale estimée à 500 000 euros et une résidence secondaire à 225 000 euros, les futurs droits de succession pourraient être élevés, surtout après le décès du père des petites-filles.

La notaire souligne que les abattements se reconstituent seulement tous les 15 ans. Si Maryvonne devait décéder avant le prochain réajustement, ses héritières pourraient être confrontées à une obligation de vendre des biens pour couvrir les droits de succession. Cette situation souligne l’importance de la planification patrimoniale pour prévenir les difficultés financières futures, tant pour le donateur que pour les héritiers.