Comment remplir sa déclaration d’impôt 2019 pour la location meublée non professionnelle LMNP ou AIRBNB?

Découvrez les clés pour optimiser votre déclaration d’impôt 2019 en location meublée non professionnelle (LMNP) ou sur AIRBNB. Suivez nos conseils pour une fiscalité maîtrisée et des démarches simplifiées !

Comment déclarer vos revenus locatifs LMNP ou AIRBNB ?

Comprendre la déclaration d’impôt pour la location meublée

Les revenus issus de la location meublée, que ce soit en tant que loueur en LMNP ou sur des plateformes telles qu’Airbnb, doivent être déclarés aux impôts. Il est essentiel de bien comprendre les démarches à suivre pour remplir sa déclaration, en fonction du statut de loueur choisi.

Différencier la location meublée non professionnelle (LMNP) et la location sur Airbnb

Il est important de distinguer la location meublée non professionnelle (LMNP) de la location saisonnière sur des plateformes comme Airbnb. En LMNP, les revenus locatifs sont considérés comme des bénéfices industriels et commerciaux (BIC) et sont imposés dans la catégorie des bénéfices non professionnels. Pour la location sur Airbnb, les revenus sont également imposés dans la catégorie des BIC mais peuvent être considérés comme des revenus fonciers, selon la fréquence des locations.

Les étapes clés pour déclarer vos revenus locatifs

1. Déterminer le régime fiscal applicable : Avant de remplir sa déclaration, il convient de déterminer le régime fiscal applicable en fonction du statut LMNP ou de la location sur Airbnb.

2. Calculer le montant des revenus à déclarer : Il est essentiel de calculer avec précision le montant des revenus locatifs à déclarer, en prenant en compte les éventuels abattements fiscaux.

3. Renseigner la déclaration d’impôt : Une fois le montant des revenus déterminé, il faut le renseigner dans la déclaration d’impôt correspondante, en veillant à respecter les modalités spécifiques à chaque régime.

4. Déclarer les revenus complémentaires : En plus des revenus issus de la location, il est nécessaire de déclarer les éventuels revenus complémentaires provenant d’autres sources.

Les spécificités de la déclaration pour la location sur Airbnb

Dans le cas de la location sur des plateformes comme Airbnb, il faut prêter attention à certains points spécifiques lors de la déclaration d’impôt :

– La durée des locations : La durée des locations peut impacter le régime d’imposition des revenus. Il est donc important de bien la prendre en compte.

– Les plafonds de revenus à ne pas dépasser : Certains plafonds de revenus locatifs ne doivent pas être dépassés pour bénéficier de certains avantages fiscaux, il est alors crucial de les respecter.

– La déclaration des charges déductibles : Il est possible de déduire certaines charges liées à la location, telles que les frais d’entretien, de réparation ou de gestion, il est primordial de les mentionner dans sa déclaration.

En suivant ces étapes et en étant attentif aux spécificités de chaque régime, il est possible de remplir sa déclaration d’impôt pour la location meublée de manière efficace et conforme à la réglementation en vigueur.

Les spécificités fiscales de la location meublée non professionnelle

Les règles fiscales applicables à la location meublée non professionnelle

La location meublée non professionnelle (LMNP) est une activité de location de biens immobiliers meublés exercée à titre habituel, mais sans être considérée comme une activité professionnelle. A ce titre, les revenus issus de la location meublée relèvent des bénéfices industriels et commerciaux (BIC).

Les obligations déclaratives spécifiques à la location meublée non professionnelle

En tant que propriétaire d’un bien loué en LMNP, vous devez intégrer les revenus générés par cette activité dans votre déclaration de revenus. Ces revenus sont à déclarer dans la catégorie des BIC, que vous choisissiez le régime micro-BIC ou le régime réel.

Les avantages fiscaux liés à la location meublée non professionnelle

La location meublée non professionnelle offre certains avantages fiscaux aux propriétaires, tels que la possibilité de bénéficier d’un abattement forfaitaire de 50 % sur les revenus encaissés, dans le cadre du micro-BIC. De plus, en optant pour le régime réel, les charges et amortissements liés au bien peuvent être déduits, ce qui peut souvent être plus avantageux, surtout pour les biens générant des charges significatives.

La déclaration des revenus fonciers et des cotisations sociales

En plus de la déclaration de revenus, les revenus fonciers issus de la location meublée non professionnelle sont soumis aux prélèvements sociaux. Il convient donc de les déclarer également pour le calcul de ces cotisations.

Les cas particuliers à prendre en compte

Il est important de noter que certaines situations particulières, telles que la location saisonnière sur des plateformes en ligne comme Airbnb, peuvent impliquer des règles fiscales spécifiques. Il convient donc de se renseigner sur ces spécificités et de s’assurer de bien les prendre en compte dans sa déclaration d’impôt.

La transmission du patrimoine et l’optimisation fiscale

Enfin, la location meublée non professionnelle peut également être un outil de transmission et d’optimisation fiscale intéressant. En planifiant judicieusement sa situation patrimoniale et fiscale, il est possible de tirer parti des dispositifs existants pour réduire la pression fiscale et faciliter la transmission de son patrimoine.

Pour optimiser la gestion fiscale de votre location meublée non professionnelle, il est recommandé de se faire accompagner par un professionnel du domaine, tel qu’un fiscaliste ou un expert-comptable, qui saura vous conseiller au mieux en fonction de votre situation spécifique.

Les documents à fournir pour votre déclaration d’impôt

Pour remplir correctement votre déclaration d’impôt, il est essentiel de rassembler tous les documents nécessaires. Voici une liste des principaux documents à préparer :

Les pièces d’identité

• Votre carte d’identité ou votre passeport.
• Celui de votre conjoint si vous êtes marié ou pacsé.

Les justificatifs de revenus

Il est important de réunir les documents attestant de vos revenus :

• Vos bulletins de salaire si vous êtes salarié.
• Vos relevés de pension ou de retraite.
• Les attestations de versements d’allocations ou d’aides.

Les charges déductibles

N’oubliez pas de rassembler les informations sur vos charges déductibles pour optimiser votre déclaration :

• Les quittances de loyer.
• Vos relevés de frais de garde pour les enfants.
• Les factures de travaux de rénovation éligibles aux crédits d’impôt.

Les placements et revenus complémentaires

Si vous avez des placements ou des revenus complémentaires, pensez à vous munir des documents correspondants :

• Les relevés de vos comptes bancaires et de vos assurances-vie.
• Les certificats de vos revenus fonciers si vous êtes propriétaire bailleur.
• Les déclarations de vos intérêts et dividendes.

Les emprunts et investissements

Pour déduire vos intérêts d’emprunts ou bénéficier d’avantages liés à des investissements spécifiques, gardez en votre possession :

• Les tableaux d’amortissement de vos emprunts immobiliers.
• Les attestations de souscription à des produits d’épargne défiscalisants.

En préparant soigneusement ces documents avant de remplir votre déclaration d’impôt, vous vous assurez de ne rien oublier et de pouvoir bénéficier pleinement des avantages fiscaux auxquels vous avez droit.